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大埔县2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案的报告

文章来源: 2012-05-24 11:32:00 点击数:-

县十四届人大二次会议文件(  )
 
大埔县2011年财政预算执行情况
和2012年财政预算草案的报告
 
——2012年4月10日在大埔县第十四届
人民代表大会第二次会议上
 
大埔县财政局局长  黄敬春
 
各位代表:
  我受县人民政府委托,向大会报告大埔县2011年财政预算执行情况,提出2012年财政预算草案,请予审议,并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。
  一、2011年本级预算执行情况
  2011年,我县财政工作在县委、县政府的正确领导和县人大的监督指导下,坚持以科学发展观为统领,认真落实县委、县政府的各项决策部署,围绕中心,服务大局,牢固树立“跳出财政看财政、转变观念抓落实”的工作理念,坚持依法理财,强化监督管理,加强收入组织,优化支出结构,加大公共投入,切实保障和改善民生,圆满完成各项工作任务,为促进我县各项事业协调发展提供了坚强的财力保障。
  (一)预算收支执行情况。
  1、财政收支情况。2011年,我县财政预算执行情况良好,本级一般预算收入完成35266万元,占年初预算的105.53%,同比增收6479万元,增长22.51%。全年完成本级一般预算支出138913万元,占预算计划的180.02%,增支32767万元,增长30.87%。
  2、本级财政平衡情况。2011年全县本级财政一般预算收入完成35266万元,税收返还收入7534万元,省市追加专款及一次性补助收入58277万元,转移支付补助收入(含调资补助)26421万元,专项拨补收入11384万元,批复决算补助收入173万元,转贷财政部代理发行地方政府债券2330万元,上年结余收入318万元,收入总计141703万元。本级财政一般预算支出138913万元,上解支出1111万元,增设预算周转金1311万元,支出总计141335万元。收支相抵结余368万元。
  (二)财政主要工作情况。
  1、加大收入征管力度,财政收入稳定增长针对省财政实行新的分税制财政管理体制和政策性减收等因素,我们科学分析,调整抓收入、保增长、促增收的思路,积极主动与税务部门协调,深入调研,采取定期汇报通报、财税联席会议等多种形式,督促组织财政收入,紧抓税源分析,做好重点行业、重点税源的监测,提高征管效能,加大清查力度,及时清缴欠税, 加强非税收入管理,做到依法征收、应收尽收,圆满完成全年财政收入任务,实现了稳定增长。
  2、加大民生投入力度,农村社会经济全面发展。继续加大对民生领域的投入,全县财政用于民生领域支出9.8亿元,占财政一般预算支出的70.7%。一是促进社保事业快速发展。城乡居民社会养老保险、基本医疗保险制度实现全覆盖,低保、五保等特殊困难群体实现应保尽保,低收入群体价格补贴、社会养老保险补助和救灾救济资金及时足额发放。全年累计发放低保、五保资金3824万元,受益人数24122人。二是加快教科文事业发展。支持创建教育强县、教育强镇和“普高”工作,全面落实城乡免费义务教育,全年教育支出达3.3亿元,占本级一般预算支出的23.78%。支持“文化强县”建设,全力支持县文化馆建设,支持送戏、送电影下乡,丰富群众文化生活。三是加大“三农”投入。加大农村道路、水利等基础设施建设投入,大力支持农村饮水工程建设和农村低收入困难户危房改造,购买农房保险,积极扶持农村生态和现代农业示范基地建设,促进农业产业化进程和龙头企业发展。全县农林水事务支出1.96亿元,同比增长22.68%。四是落实强农惠农政策。认真落实农村基层组织经费保障、家电下乡、涉农奖励补贴等各项政策,做好家电下乡、种粮补贴、石油价格、病害猪无害化处理政策性补贴资金发放工作,全年累计发放各项补贴资金4000多万元。支持医药卫生体制改革。完善基本医疗保障制度建设,实施国家基本药物制度,健全基层医疗卫生服务体系建设,促进基本公共卫生服务均等化工作。全县医疗卫生支出1.88亿元,同比增长54.38%。健全公共就业服务体系。支持做好下岗失业人员、农村劳动力、城镇就业困难人员、退役军人等培训再就业工作。全年免费培训6050人,新增农村劳动力转移就业22475人。
  3、加大规范化管理力度,科学理财水平显著提升。一是强化预算管理。严格执行《预算法》、《广东省预算审批监督条例》,确保各项财政支出有法可依、有章可循。继续推进部门预算,提高编制质量,增强预算编制的规范性、可操作性。深入开展“绩效管理年”活动,积极推行财政支出绩效评价,实施重点项目跟踪问效,对12个重点项目进行绩效评价,涉及资金2031万元。二是强化资金监管。按照“五个零增长”要求,大力压减一般性支出,压减“三公”经费支出,认真清理“小金库”、开展强农惠农资金、扩内需资金及医疗、社保、文教等方面资金的监督检查,提高资金使用的安全性和有效性。完善财政投资审核制度,严把财政资金支出关口。全年完成工程审核项目86宗,送审造价17591万元,审定造价15168万元,核减造价2423万元,核减率13.77%。三是强化资产管理。加强行政事业单位国有资产管理,严把国有资产处置关,有效防止国有资产流失,全年处置行政事业单位国有资产54宗,处置金额691万元。四是强化政府采购。加强采购监督管理联动机制,保证采购过程竞争的充分性和公平性。全年共进行采购招标和协议采购358次,节约资金416万元,节约率13.81%。
  回顾2011年全县财政工作,取得了较好的成绩,但也还存在一些困难和问题。一是受金融危机和政策性减收因素影响,财政收入基数的增大,继续保持财政收入的快速稳定增收难度较大。二是我县经济基础薄弱,骨干支柱财源缺乏,税源结构单一,新经济增长点较少。三是财政增支因素和刚性支出随经济社会的发展不断增加,收支矛盾突出,财政收支平衡的压力加大。四是公共财政体系仍有待进一步完善等。这些问题,我们将高度重视,积极应对,认真加以解决。
  二、2012年财政预算收支草案
  (一)2012年本级一般预算草案。
  2012年是推进大埔绿色的经济崛起和加快发展的关键之年。全县财政工作的指导思想是:以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,以科学发展观为统领,全面贯彻县委第十一次党代会和县委十一届二次全会精神,进一步解放思想,坚持改革创新,不断深化公共财政改革,依法强化收入征管,继续调整和优化财政支出结构,严格控制“三公”经费等一般性支出,强化财政管理,提高资金使用绩效,充分发挥财政职能作用,促进经济社会又好又快发展,为全力加快绿色的经济崛起,建设富庶美丽幸福新大埔提供财力保障。预算编制的原则是坚持应收尽收,加强收入征管;按照量入为出,确保收支平衡;坚持厉行节约,控制一般性支出;统筹兼顾、保证重点的要求,保工资、保运转、保民生、保稳定、保刚性增长;加大对“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出;保障落实县委、县政府的重大决策和省、市出台政策所需资金。
根据上述要求,按照全县经济和社会发展计划,2012年全县一般预算收入拟安排38793万元,比上年收入实绩增加3527万元,增长10%,加上税收返还收入7534万元,转移支付补助34257万元,中央苏区县建设专项资金补助1900万元,省、市专款和一次性补助13290万元,企业事业单位划转收入153万元,上年结余368万元,调入资金6100万元,收入总计102395万元。按照量入为出、收支平衡的原则,2012年一般预算支出拟安排102073万元,上解支出322万元,财政总支出102395万元,收支平衡。
  财政收入方面:
  1、按各部门征管隶属关系,国税、地税、财政总收入具体安排如下:
  (1)国税部门收入计划安排19810万元,比去年收入实绩17989万元增加1821万元,增长10.12%。
  (2)地税部门收入计划安排42283万元,比去年收入实绩36870万元增加5413万元,增长14.68%。其中:省与县共享税收入18842万元,比去年收入实绩16227万元增加2615万元,增长16.12%,中央、省、县共享所得税收入5995万元,比去年收入实绩5475万元增加520万元,增长9.50%。
  (3)财政部门收入计划安排4859万元,比去年收入实绩5485万元减少626万元,减幅11.41%。
  (4)专项收入计划安排988万元,比去年收入实绩974万元增加14万元,增长1.44%。
  2、按照积极稳妥的原则,安排2012年本级一般预算收入为38793万元,增长10%。其中税收收入32946万元、非税收入5847万元。各收入项目根据财源情况安排如下:
  (1)增值税4612万元,同比增收425万元,增长10%。
  (2)营业税5507万元,同比增收786万元,增长17%。
  (3)企业所得税799万元,同比增收72万元,增长10%。
  (4)个人所得税668万元,同比增收56万元,增长9%。
  (5)资源税3431万元,同比增收408万元,增长13%。
  (6)城市维护建设税1552万元,同比增收207万元,增长15%。
  (7)房产税4571万元,同比增收610万元,增长15%。
  (8)印花税210万元,同比增收28万元,增长15%。
  (9)城镇土地使用税2665万元,同比增收356万元,增长15%。
  (10)土地增值税3914万元,同比增收522万元,增长15%。
  (11)车船使用和牌照税247万元,同比增收33万元,增长15%。
  (12)烟叶税1080万元,同比增收144万元,增长15%。
  (13)耕地占用税1133万元,同比增收151万元,增长15%。
  (14)契税2557万元,同比增收341万元,增长15%。
  (15)行政性收费收入3239万元,与去年持平。
  (16)罚没收入880万元,同比增收79万元,增长10%。
  (17)专项收入988万元,同比增收14万元,增长1%。
  (18)国有资源(资产)有偿使用收入180万元,同比减收227万元,减幅56%,主要是国有企业转让国有资产收入减少。
  (19)国有资本经营收入560万元,同比减收393万元,减幅41%,主要是一次性利息收入减少。
  (20)其他收入减少85万元,主要是价格调节金收入减少。
  财政支出方面:
  根据县本级财力,2012年一般预算支出安排102073万元,比2011年预算安排77167万元,增加24906万元,增长32.28%,其中:用于民生支出安排70069万元,占一般预算支出的68.65%。各项目支出安排如下:
  1、 一般公共服务15028万元,同比增加2736万元,增长22.26%,主要是增加人员工资福利支出。
  2、公共安全4280万元,同比增加402万元,增长10.36%。
  3、教育23391万元,同比增加3468万元,增长17.41%。
  4、科学技术1366万元,同比增加1228万元,增长895.40%。
  5、文化体育与传媒499万元,同比增加47万元,增长10.31%。
  6、社会保障和就业20454万元,同比增加5142万元,增长33.58%。
  7、医疗卫生11529万元,同比增加3944万元,增长51.99%。
  8、节能环保262万元,同比增加89万元,增长51.33%。
  9、城乡社区事务4702万元,同比增加1318万元,增长38.93%。
  10、农林水事务7014万元,同比增加3146万元,增长81.32%。主要是增加在任和离任村干部补助、村级办公经费保障、农村饮水工程等。
  11、交通运输163万元,同比增加47万元,增长40.27%。
  12、资源勘探电力信息等事务180万元,同比增加14万元,增长8.69%。
  13、商业服务业等事务611万元,同比增加148万元,增长32.04%。
  14、国土资源气象等事务1030万元, 同比增加123万元,增长13.58%。
  15、住房保障支出852万元, 同比增加178万元,增长26.41%。主要是增加住房公积金及保障性住房建设支出。
  16、粮油物资管理事务378万元,同比减少22万元,减幅5.41%,主要是储备粮轮换数量减少而费用减少。
  17、其他支出10334万元,同比增加2898万元,增长38.98%,主要是增加2009-2011年地方政府债券转贷到期本息金。
  与上年对比,支出增减情况如下:
  1、提高干部职工津补贴和保证机关事业单位运转经费等增加支出10797万元。主要是机关事业单位在职离退休增人增资、增加津贴补贴、新选聘大学生村官、新招聘公安辅警、遗属生活困难补助增人增支、住房公积金、行政事业单位职工缴交工伤保险、工人劳动保险等、基层卫生院收支差额补助和机关事业单位正常运转经费等增支。
  2、落实民生政策配套资金增加支出5648万元。主要是新型农村养老保险、行政事业单位医疗保障经费、城市和农村最低生活保障、行政事业单位人员死亡一次性丧葬费及抚恤金、五保供养、城乡居民基本医疗、困难企业职工医疗保险、农村义务教育中小学公用经费保障、计划生育家庭奖励金、保障性住房建设、退役士兵自谋职业一次性安置补助、农村基层组织经费保障、税收征收经费和养老保险征收经费等。
  3、其他方面增支1884万元。主要是防洪堤围除险加固工程贷款、地方政府债券转贷资金还本付息、罚没收入和行政性收费返拨等增加支出。
  4、提前告知省市专款及一次性补助增加支出7392万元。
  5、减少支出815万元,主要是粮食储备粮轮换数量减少而减少费用支出、污水处理厂还本付息、列收列支的社会抚养费等行政事业性收费返拨减少。
  (二)2012年县本级政府性基金收支预算草案。
  2012年,政府性基金收入预算总额安排20310万元。其中:2012年地方教育附加收入300万元,文化建设事业费收入10万元,国有土地使用权出让金收入20000万元;基金支出安排20310万元,收支相抵平衡。各项基金支出具体安排如下:
  1、地方教育附加安排的支出300万元,主要用于教育创强、消化义务教育负债等。
  2、国有土地使用权出让收入安排的支出20000万元,主要用于征地和拆迁补偿支出19840万元、土地开发支出60万元、教育资金安排的支出50万元、农田水利建设资金安排的支出50万元。
  3、文化建设事业费支出计划安排10万元,主要用于精神文明方面的文化活动、文化宣传、文化设施建设等。
  三、2012年财政工作要点
  2012年,我们将紧紧围绕县委、县政府确定的目标任务和决策部署,努力打造“法治、民生、绿色、绩效、阳光”五大财政,扎实抓好以下“五项”工作:
  (一)努力完善征管体系,提升财政综合实力。密切关注增值税改革试点、资源税改革试点等国家税制改革的动向,做好测算分析和应对工作。加大组织收入工作力度,层层分解收入目标,确保任务、责任落实到位,加强与税务部门协调,坚持定期召开收入协调分析会,分析预测收入走势、动态。加大对陶瓷、电力、烟草、矿产资源等重点税源、重点企业、重点行业、重点税种的监控,抓住骨干主体税源,促进税收均衡入库。全力协助税务部门做好重点项目建设税收征收入库工作,制定切实可行措施,做到依法征收、应征尽收。继续深化非税收入管理制度改革,严格执行“收支两条线”管理规定,确保收入稳定增长。同时,通过整合各类专项资金、行政事业单位资产、资源性资产以及甄别界定财政供养范围等措施,盘活存量财力。
  (二)努力培育新税源,增加财政收入。积极发挥财政职能,拓展思路,创新方式,支持推进新型工业化,做大做强支柱产业,大力发展新兴产业,全力支持经济加快发展。一是重点支持高速公路、火力发电厂、高陂水利枢纽工程等重大项目建设,以确保财政收入的持续稳定增长;二是加大招商引资力度,建立完善招商项目库、增强招商针对性和实效性,大力发展现代农业、现代服务业、文化旅游业,争取更多的好项目、大项目落户大埔,以促进经济发展,培育新税源,做大财政蛋糕;三是将条件成熟的国有企业进行改革转制、产权转让,盘活企业固定资产;四是加大对瓷土、稀土、石灰石、河沙等矿产资源的管理,以增加财税收入。
  (三)努力争取政策支持,推动经济快速发展。发挥财政职能作用,加大争取项目、资金和政策扶持的工作力度,支持县域经济发展,支持企业技术改造和科技创新及节能减排工作,支持民营经济发展,支持工业基地、城镇化建设,增强自我发展动力。同时,抓住属海西经济区范围的原中央苏区县参照享受西部地区政策的待遇,争取政策扶持,尤其是努力争取中央和省加大对中央苏区县转移支付力度以及重点扶贫开发县的专款补助,推动全县经济发展。
  (四)努力优化支出结构,完善民生长效机制。进一步优化财政支出结构,着力保障和改善民生,坚持教育优先发展,加大教育投入力度,巩固农村义务教育经费保障机制政策,支持学前教育发展,落实好中等职业教育家庭困难学生免学费政策和助学金政策,落实农村基层组织经费保障机制,稳步推进农村综合改革。继续认真贯彻落实党政机关厉行节约的各项规定,压缩一般性支出,严格控制人员经费、“三公”经费的增长。合理安排和科学调度财政资金,确保“保工资、保运转、保民生、保重点、保稳定”的政策目标实现。完善城乡居民社会养老保险、基本医疗保险和新型农村合作医疗制度、医药卫生体制改革,着力解决好群众最关心、与群众利益关系最密切的问题。集中有限的财力,保证重点民生支出需要,注重有保有压,节约财政支出。
  (五)努力加强资金监管,提供财力保证。进一步加强财政科学化、精细化管理,切实提高财政资金使用效益。一是强化预算执行,规范预算追加调整,提高预算的执行性和约束力。二是进一步做好非税收入征管工作,严格执行“收支两条线”管理,健全监督机制,确保各项收入依法征收和及时入库。三是加强对全县各项事业建设资金和专项资金的检查、监督,确保建设资金专款专用。四是坚持完善制度、夯实基础与提高执行力并重,不断提高财政运行绩效。五是加大财政性资金的调度力度,确保县重点工程项目、县委县政府中心工作的资金需求。
各位代表,2012年是加快发展的关键之年,我们将在县委、县政府的正确领导和县人大的监督支持下,认真实施“低碳经济县、宜居宜业县、人文魅力县、幸福和谐县”的发展思路,坚定信心、抢抓机遇、解放思想、开拓创新、锐意进取,确保完成全年财政预算任务,为全力加快大埔绿色的经济崛起,建设富庶美丽幸福新大埔作出新的贡献!
 
大埔县本级2012年财政收入计划表  
                    单位:万元  
一般预算收入科目 2011年收入实绩 2012年收入计划 2012年比2011年增减 备 注  
增减额 增减率  
一、增值税 4187 4612 425 10.15%    
二、营业税 4721 5507 786 16.65%    
三、企业所得税 727 799 72 9.90%    
四、个人所得税 612 668 56 9.15%    
五、资源税 3023 3431 408 13.50%    
六、城市维护建设税 1345 1552 207 15.39%    
七、房产税 3961 4571 610 15.40%    
八、印花税 182 210 28 15.38%    
九、城镇土地使用税 2309 2665 356 15.42%    
十、土地增值税 3392 3914 522 15.39%    
十一、车船使用税 214 247 33 15.42%    
十二、烟叶税 936 1080 144 15.38%    
十二、耕地占用税 982 1133 151 15.38%    
十三、契税 2216 2557 341 15.39%    
税收收入小计 28807 32946 4139 14.37%    
十四、国有资本经营收入 953 560 -393 -41.24%    
十五、行政事业性收费收入 3239 3239 0 0.00%    
十六、罚没收入 801 880 79 9.86%    
十七、专项收入 974 988 14 1.44%    
其中:1、教育费附加收入 807 807 0 0.00%    
十八、国有资源有偿使用收入 407 180 -227 -55.77%    
十九、其他收入 85 0 -85 -100.00%    
非税收入小计 6459 5847 -612 -9.48%    
一般预算收入合计 35266 38793 3527 10.00%    
体制返还净额   56812     其中:税收返还收入7534万元,转移支付补助34257万元,中央苏区县建设专项资金补助1900万元,企业事业单位划转收入153万元,专款和一次性补助13290万元,减上解支出322万元。  
上年结余 318 368        
调入资金   6100        
收入总计 35584 102073        
             
大埔县本级2010、2011年财政收入实绩对比表  
                          单位:万元  
一般预算收入科目 2010年收入实绩(可比口径) 2011年收入实绩 2011年比2010年实绩 备 注  
增减额 增减率(%)  
一、增值税 3779 4187 408 10.80%    
二、营业税 4741 4721 -20 -0.42% 受降雨量减少及国家房地产政策调整影响减收  
三、企业所得税 791 727 -64 -8.09%  
四、个人所得税 564 612 48 8.51%    
五、资源税 2082 3023 941 45.20%    
六、城市维护建设税 1191 1345 154 12.93%    
七、房产税 3004 3961 957 31.86%    
八、印花税 198 182 -16 -8.08%    
九、城镇土地使用税 1745 2309 564 32.32%    
十、土地增值税 1851 3392 1541 83.25%    
十一、车船使用和牌照税 211 214 3 1.42%    
十二、契税 2947 2216 -731 -24.80%    
十三、耕地占用税 15 982 967 6446.67%    
十四、烟叶税 851 936 85 9.99%    
十五、国有资本经营收入   953 953      
十六、行政事业性收费收入 2825 3239 414 14.65%    
十七、罚没收入 967 801 -166 -17.17%    
十八、专项收入 875 974 99 11.31%    
其中:1、教育费附加收入 711 807 96 13.50%    
 2、探矿权、采矿权使用费及价款收入 3 44 41 1366.67%    
十九、国有资源有偿使用收入 70 407 337 481.43%    
二十、其他收入 80 85 5 6.25%    
一般预算收入小计 28787 35266 6479 22.51%    
体制返还净额等 74274 106090        
上年结余 308 318        
调入资金 1500          
收入总计 104869 141674        
  大埔县本级2011年财政支出实绩与预算对比表
                         单位:万元
  支 出 项 目 2011年    预算数 2011年实际支出数 2011年实际支出数比2011年预算数 备 注
  增减额 增减率(%)
  一、一般公共服务 12292 25222 12930 105.19% 主要是增加省市追加一次性专款
  二、公共安全 3878 6180 2302 59.36%
  三、教育 19923 33031 13108 65.79%
  四、科学技术 137 384 247 180.29%
  五、文化体育与传媒 452 1469 1017 225.00%
  六、社会保障和就业 15312 17502 2190 14.30%
  七、医疗卫生 7585 18801 11216 147.87%
  八、节能环保 173 3083 2910 1682.08%
  九、城乡社区事务 3385 3057 -328 -9.69% 主要是支出科目调整
  十、农林水事务 3869 19620 15751 407.11% 主要是增加省市追加一次性专款
  十一、交通运输 116 475 359 309.48%
  十二、资源勘探电力信息等事务 165 1533 1368 829.09%
  十三、商业服务业等事务 463 2306 1843 398.06%
  十四、国土资源气象等事务 907 2148 1241 136.82%
  十五、住房保障支出 674 1346 672 99.70%
  十六、粮油物资管理事务 400 460 60 15.00%
  十七、国债还本付息支出   66 66   按地方政府债券转贷协议支付利息
  十八、其他支出 7436 2230 -5206 -70.01% 主要是支出科目调整
  合计 77167 138913 61746 80.02%