大埔县2019年预算执行情况和

2020年预算草案的报告

——2020年6月22日在大埔县第十五届

人民代表大会第五次会议上

大埔县财政局局长 张回里

　　各位代表：

　　受县人民政府委托，现将大埔县2019年预算执行情况和2020年预算草案提请县十五届人大五次会议审议。

　　一、2019年预算执行情况

　　2019年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，紧紧围绕“理财有方、统筹有道、保障有力、投入有效”工作目标，按照“稳中求进”的总基调和“稳增长、促改革、调结构、惠民生”的总要求，努力克服收支双重压力，严格按照县委、县政府的决策部署和县十五届人大四次会议确定的目标任务，在财源培植上求突破，在支出保障上求优化，在监督管理上求精细，在资金安排上保重点，财政各项改革稳步推进，保障能力不断增强，为推动我县经济和社会各项事业的快速发展提供了坚实的财力保障。

　　（一）一般公共预算执行情况

　　1．本级一般公共预算收入执行情况。2019年本级一般公共预算收入完成70422万元，完成预算（调整数）71000万元的99.19%，同比减收12368万元，减幅14.94%。其中:税收收入45491万元，占本级一般公共预算收入的64.6%。

　　2．一般公共预算支出执行情况。2019年一般公共预算支出完成459528万元，占年度预算341473万元的134.57%，比去年增支50728万元，增长12.41%。财政部门按照“保工资、保运转、保基本民生”的支出原则，大力优化支出结构，继续加大民生领域的投入力度，积极落实省、市、县十件民生实事，保证重点支出资金需要；全年民生支出375638万元，占一般公共预算支出的81.7%，民生重点支出得到有效保障。

　　3．一般公共预算收支平衡情况

　　本级一般公共预算收入70422万元，税收返还12257万元，一般性转移支付收入111951万元，专项补助收入219135万元，调入资金36390万元，上年专项结转6341万元，地方政府一般债券转贷收入30000万元，收入总计486496万元。

　　本级一般公共预算支出459528万元，上解支出15139万元，债务还本支出3628万元，支出总计478295万元；收支相抵，结转下年支出专款8201万元。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　1．政府性基金预算收入。2019年政府性基金预算收入完成147411万元，占年度预算53240万元的176.88%，同比增收111028万元，增幅305.16%。主要原因是上级补助专项债券86900万元，专项补助收入增加2380万元，调入资金10741万元，国有土地出让收入增收9695万元，城市基础设施配套费收入增收1965万元。

　　2．政府性基金预算支出。2019年政府性基金预算支出147411万元，占年度预算53240万元的176.88%，同比增支111028万元，增幅305.16%。具体是国有土地出让收入增支22215万元、专项债券安排的支出增支86900万元、城市基础设施配套费收入增支1965万元等。增支的原因：一是2018年无专项债券支出,2019年专项债券支出86900万元；二是从国有土地使用权出让收入用于征地和拆迁补偿支出增支19156万元；三是城市基础设施配套费支出增支1325万元；四是省、市追加专款支出增支2380万元。

　　3．政府性基金预算收支平衡情况。2019年政府性基金预算收入44314万元，上级专项补助收入5444万元，上年结余12万元，政府性基金预算调入资金10741万元，地方政府专项债务转贷收入86900万元，收入总计147411万元；2019年政府性基金预算支出147411万元，支出总计147411万元；收支平衡。

　　（三）社会保险基金预算执行情况

　　1．城乡居民基本养老保险基金预算执行情况

　　城乡居民基本养老保险基金收入完成27810万元，占年度预算15617万元的178.07%，同比增收13967万元，增幅100.9%。增收原因主要是2019年12月份一次性趸交1.1亿收入，以及2019年进一步提高了基础养老金。

　　城乡居民基本养老保险基金支出14740万元，占年度预算13156万元的112.04%，同比增支1316万元，增长9.8%，主要是由于2019年基础养老金从每人每月148元提高到每人每月170元。

　　2019年城乡居民基本养老保险基金收支相抵结余13070万元，年末滚存结余18035万元。

　　2．城乡居民基本医疗保险基金预算执行情况

　　从2019年11月份开始，城乡居民基本医疗保险基金由市级统筹核算，县级不再核算。

　　（四）地方政府债务管理情况

　　1．政府债务情况。政府债务年初余额为82583万元，2019年新增120527万（其中一般债券30000万元，专项债券86900万元，再融资一般债券3627万元），偿还3628万元，2019年末政府性债务余额为199482万元。

　　2．加强债务限额管理。严格按照上级文件要求，对地方政府债务实行限额管理。经市政府批准，市财政局核定我县2019年地方政府债务限额为224089万元，其中：一般债务88139万元、专项债务135950万元，我县2019年末债务余额在上级规定的限额内。

　　3．积极防范化解政府债务风险。坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，牢固树立“四个意识”，严格落实债务管理责任，将防范化解地方政府债务风险作为当前财政管理工作的重中之重，发挥好政府性债务管理工作领导小组职能，加强政府债务统一指挥、协调管理；按照摸清的债务底细，分析债务成因，研究制定《防范债务风险问题落实整改专项工作方案》和《大埔县优化存量隐性债务化解实施方案》，明确问题清单，明确责任清单，明确整改时限，明确质量标准，作为整改的行动指南；制定和完善防范化解政府债务风险预警相关制度，确保我县显性债务方面不出现风险预警、隐性债务方面不出现偿债信用风险。

　　（五）预算执行中存在的主要问题

　　2019年全县财政预算执行情况总体较好，但也应清醒地看到当前财政运行还面临不少困难和问题。

　　1．本级一般公共预算收入占比偏低。县本级一般公共预算收入只占一般公共预算总收入的14.79%，大部分收入依靠上级转移支付，地方财力相当薄弱。

　　2．财政收入后劲不足，持续增收任务艰巨。我县缺乏支柱产业，财源基础较为薄弱，新的增长点较少，重点税源受各种因素影响较大，近年来我县税收主要靠重点项目建设等一次性税收拉动。一是建筑业方面，2019年受增值税留抵退税政策影响，退税10976万元，直接造成建筑业减收。二是陶瓷行业受中美经贸摩擦进出口大环境的影响和社会经济形势下行影响，整体销售额下降。三是当前受国家经济增速放缓和减税降费效应进一步显现等各种减收因素叠加影响，财政收入持续增收压力较大。

　　3．财政收支矛盾突出，预算平衡压力较大。县级财政经济基础薄弱，有限的财力难以满足不断增长的刚性支出需求，特别是收入持续减收加剧了财政收支矛盾，加之2018年之前财政暂付挂账较多，消化挂账压力沉重，资金调度紧张，财政收支平衡压力大。

　　4．重点和民生项目筹资压力大。改善交通基础设施条件、改善人居环境等重点和民生项目资金需求和缺口仍然较大，筹资压力非常繁重。

　　（六）落实2019年预算任务工作情况

　　2019年全县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会的有力监督下，紧紧围绕党的十九大、中央和省市经济工作会议以及省市县委全会精神，落实县十五届人大四次会议审议通过的预算及有关决议，贯彻落实“生态立县、实业富县、文旅兴县”发展思路，坚持稳中求进的工作总基调，以“保工资、保运转、保基本民生”为财政工作的总体目标，积极发挥财政职能，切实加强收入征管，优化支出结构，强化监督检查，较好地完成了预算任务。

　　1.狠抓财政收入，进一步提升财政保障水平

　　面对国内外经济形势下行、减税降费政策等减收因素多以及刚性增支不断增加的实际，县财政突出“狠抓收入”这一重点，进一步强化税收征管，主动与税务、银行等部门协调沟通，做好重点行业、重点税源的监测，提高征管效能，加大清查力度，及时清缴。同时加强非税收入管理，盘活存量资金，通过“处置、收回、增缴、整合”等形式，加大各类资金清理统筹力度，努力增加县级可用财力。

　　2.优化支出结构，进一步补齐经济发展短板

　　根据县人大批准的年度财政支出预算，坚持“尽力而为、量力而行”的原则，把“保工资、保运转、保基本民生”作为财政工作的重点，厉行节约，科学合理安排财政支出，严格执行2019年度财政支出预算，全力保障各项支出的需要。

　　——严格控制刚性支出。树立过“紧日子”思想，深入贯彻落实中央八项规定精神和省、市、县委有关规定要求，保证“三公”经费支出只减不增，严禁铺张浪费，推进节约型政府建设，降低行政运行成本，确保将有限的财政资金用在支持发展、保障民生的刀刃上。

　　——全力保障民生投入。一是全面落实社会保障制度，积极筹措全县城乡居民医保基金、养老保险资金，及时发放低保、五保补助，足额拨付长寿乡创建经费1876万元，为成功申报第八个“世界长寿乡”提供了资金保障；二是确保农村基层组织保障和支农资金拨付到位，统筹整合各项涉农资金，认真谋划惠农项目，支持我县三农事业的发展；三是全力支持教育事业的发展，加大教育投入力度，切实保障全县教科文事业的发展，将经济欠发达地区中小学校和幼儿园落实“两相当”政策等政策性资金列入同级财政预算，全面推进强师工程，努力改善我县教育水平。

　　——加快推进重点项目建设。全力推进县人民医院改扩建、中医院迁建、乡镇卫生院标准化建设、县城环城路提升改造、乡村复兴论坛·大埔峰会、美丽乡村、环境综合整治和其他市政道路等民生工程，不断改善基础设施和市容市貌，提高群众生活质量，提升群众的获得感和幸福感。

　　3.拓宽融资渠道，进一步统筹整合财政资源

　　一是进一步盘活存量资金的使用力度，对项目已经完成或终止而形成的剩余资金、部门预算结余资金以及结转两年以上的资金，收回财政统筹使用，用于经济社会发展急需资金的领域；二是认真研究政策性融资的操作办法，积极抓好融资工作，2019年共争取地方性政府债券11.69亿元，在政策允许的范围内加强与金融机构合作，运用PPP模式等各种投融资手段，支持县重点民生工程建设。

　　4.强化财政监管，进一步提高财政资金使用效益

　　一是加强镇村财务监督，2019年起村级财务统一实行第三方代理记账，对全县村报账员、镇村账代理会计员进行相关业务培训、开展专项检查，规范和加强了村级财务管理和“三资”管理工作；二是会同县纪检、审计等部门开展了“私车公养”问题专项抽查、“小金库”问题专项抽查、领导干部医疗经费和工作经费全面自查自纠和整改规范工作等方面的检查，规范了机关单位的财务管理行为；三是落实政府投资工程项目预算、结（决）算审核管理制度，通过充实财审队伍、出台规范性文件等措施，加快财政审核进度；四是自2019年6月1日起全县实施网上竞价、电商直购和定点采购等电子化采购方式，实现政府采购方式透明化、阳光化；五是加强我县建设的项目资金绩效评价管理工作，组织筛选了15个项目进行绩效自评，同时联合人大常委会对“大埔县年产7000吨蜜柚深加工新建项目”进行了重点绩效评价；六是加大对精准扶贫、新农村建设、乡村振兴等重点资金的使用监管，强化财政资金的动态监管，提高财政资金效益。

　　5.深化财政改革，进一步健全财政管理体制机制

　　一是推进省级预算编制执行监督管理改革。按照“大专项+任务清单”的要求，做好项目储备和入库申报工作，2020年我县入库储备项目共有285项、金额49.45亿元，用于我县经济建设和民生事业的发展；二是积极做好涉农资金的统筹整合。按照轻重缓急的原则，确定项目规划布局，确定项目建设先后顺序，确定项目实际投资额度，主动做好涉农资金的统筹整合工作；三是深入推进老区苏区振兴发展，吃透用好用活用足中央和省的扶持政策，争取提高了老区苏区省级专项财力补助标准，加大了一般性转移支付力度，更好地为苏区大埔经济社会的发展提供资金支持；四是全面做好财政性资金国库集中支付，进一步推进公务卡结算制度改革工作，从源头上进行资金监管，有效防范资金使用风险。

　　6.严抓党建党廉，进一步打造忠诚干净担当队伍

　　以贯彻党的十九大精神，落实全面从严治党为主线，结合“不忘初心、牢记使命”主题教育，扎实开展了习近平总书记系列重要讲话精神学习和机关作风建设，强化党建工作和党风廉政建设，筑牢思想防线，打造忠诚干净担当的财政干部队伍，更好地服务于我县经济高质量发展。

　　二、2020年财政预算收支草案

　　2020年是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想的重要一年,是“十三五”收官之年,也是实现全面建成小康社会宏伟目标之年，结合对2020年宏观经济和财政收支形势的分析，在新的一年里，县级财政收支有望继续保持合理性的增长，但同时也面临不少减收增支的因素，在收入方面受各种因素的影响，主要是国家近年来实施的减税降费政策、突发公共卫生事件和疫情防控常态化带来的主体税种及其他税收方面的不确定性，预计难以实现较大幅度的增长；在支出方面，特别是重点领域和刚性支出将继续增加，各种新增资金需求进一步加大，收支矛盾仍然突出。

　　2020年预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察广东重要讲话和重要指示精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，推进疫情防控和经济社会发展工作，在疫情防控常态化的前提下，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展的要求和省财政工作会议精神，围绕中央、省、市、县的决策部署和工作安排，科学精准编好2020年财政预算，提高财政政策的精准度和有效性；优化支出结构，必须真正过紧日子，基本民生支出只增不减，集中财力支持打好三大攻坚战，培育壮大新动能，增强市场主体活力；深化预算“放管服”改革，加快建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。强化政府债务风险防控，增强财政运行稳定性和可持续性，为我县“打造生态康养文旅融合之星，建设宜居宜业宜游生态县”提供财力支撑。

　　预算编制的基本原则是：贯彻落实《预算法》，强化预算约束，坚持尽力而为、量力而行，服务县委、县政府工作决策部署；坚持依法理财，严格执行年度预算，坚持“量入为出，收支平衡，统筹兼顾”，以“保工资、保运转、保基本民生”为目标，优先保障部门正常运转的基本支出及各项法定支出，保障关系群众基本生活和社会稳定等民生支出的需要；牢固树立必须真正过紧日子的思想，把每一笔钱都用在刀刃上、紧要处，坚决压减一般性支出，非急需非刚性支出压减50%以上。

　　（一）2020年一般公共预算草案

　　1．一般公共预算收入安排。2020年一般公共预算收入拟安排总计401565万元，包括本级一般公共预算收入预计完成73943万元，转移性收入249421万元，地方政府一般债券转贷收入10000万元，上年结转专款8201万元，调入资金60000万元，（其中：从国有土地出让收入调入18000万元、盘活存量资金调入15000万元、部门结余资金调入15000万元、其他调入12000万元）。

　　本级一般公共预算收入：2020年本级一般公共预算收入预计完成73943万元，比2019年收入实绩增长5%，其中：税收收入51760万元，比2019年收入实绩增收6269万元，增长13.78%；非税收入22183万元，比2019年收入实绩减收2748万元，减幅11.02%。

　　转移性收入：2020年上级安排转移性收入249421万元，其中：

　　（1）税收返还收入12257万元；

　　（2）一般性转移支付补助收入114371万元，其中：均衡性转移支付补助56863万元；中央苏区、革命老区转移支付补助9801万；县级基本财力保障补助13734万元；企事业单位划转收入1755万元；固定数额补助收入13594万元；重点生态功能区转移支付补助18624万元；

　　（3）省、市提前下达专款补助收入122793万元;

　　（4）债券转贷收入：2020年省、市下达地方政府一般债券转贷收入10000万元。

　　2．一般公共预算支出安排。按照量入为出，收支平衡，统筹兼顾的原则，以“保工资、保运转、保稳定、保民生、保重点”为目标，2020年一般公共预算支出拟安排390846万元，比2019年预算341473万元增支49373万元，增长14.46%。

　　2020年一般公共预算支出主要增减情况如下：

　　（1）人员支出增支29362万元。一是上级出台政策县需配套支出增支14314万元，主要原因是2019年6月份开始职业年金按实账积累补征、不再累计记账核算，增加公务员职务与职级并行制度职级序列工资政策，增加基础养老金及离退休人员工资、各项社保缴费随工资增加而提高缴费支出等；二是县级出台政策及政府决定支出增支15460万元，主要原因是建立绩效工资制度，增加行政事业单位干部职工住房维修与物业管理补贴及交通补贴一并纳入个人住房公积金缴存基数支出等；三是人员经费减支412万元，主要原因是年终结算预留行政事业单位增人增资减支、教育学前资助资金县级不再负担，全额由省级财政负担。

　　（2）行政事业单位运转减支5482万元。一是上级出台政策县需配套支出增支135万元，增支原因主要是增加了行政事业单位公用经费（增在职人员）、美丽中国支教人员经费和社区办公经费等；二是县级出台政策及政府决定支出增支727万元，增支原因主要是安排统计局第七次全国人口普查经费、环保局水源地水质监测经费和房管局纳入财政拨款等；三是行政事业单位运转项目减支6344万元，增支原因主要是大力压减一般性支出。

　　（3）维护社会稳定增支145万元。一是上级出台政策县配套资金及政府决定支出项目增支145万元，增支原因主要是增加劳动合同制司法辅助人员经费，安排政法委、政法网军工作经费等。

　　（4）民生支出增支2879万元。一是上级出台政策县配套增支2957万元，主要原因是落实《广东省加强党的基层组织建设三年行动计划（2018-2020年）》有关要求、解决离任村干部生活补助经费，增加原民办代课教师生活费补助，提高城乡环境综合整治专项经费人均50元到60元，安排特定人群优惠乘坐城乡公交车补贴，提高村民小组长每人每月20元增加到50元，安排敬老院运行经费等；二是县级出台政策及政府决定增支172万元，主要原因是增加农业各项保险政策，增加村监委补助每人每月675元增加到750元等；三是民生方面减支项目250万元，主要是全县严重精神障碍患者监护人补助资金降低，消防大队购置举高喷射消防车是一次性支出等原因。

　　（5）重点支出增支4637万元。一是县级出台政策及政府决定增支5887万元，主要原因是安排地方政府债券转贷资金归还本金及利息、安排5个政府购买服务项目资金、县级重点项目前期工作经费等；二是重点支出减支项目1250万元，主要原因是安排镇级污水处理厂及配套管网工程PPP项目服务费（由基金预算城市基础设施配套费列支），旅游局发展专项资金等。

　　（6）省、市提前下达专款增支5971万元。

　　（7）省市下达地方政府一般债券转贷收入10000万元，主要用于农村人居环境整治：污水处理设施建设项目3000万元；集中供水工程3000万元；农村“厕所革命”4000万元。

　　（8）上年结转专款支出增加1860万元。

　　3．上解支出安排情况。上解支出安排10719万元，其中：地税人员经费上划141万元，药监人员经费上划25万元，工商人员经费上划75万元，质监人员经费上划15万元，上解“市监（所）挂钩”资金3万元，检察、法院人员经费上划1336万元，出口退税超基数专项上解1148万元，税务体制改革上划2405万元,财政事权划分上划5438万元,耕地占用税收入超基数上解133万元。

　　（二）2020年政府性基金预算草案

　　2020年政府性基金预算按照专款专用、量入为出等原则安排。政府性基金收入预计完成95500万元，比上年收入增加51186万元，增长115.51%;拟安排支出77500万元，比上年增支39260万元，增长102.67%，调出资金18000万元，收支平衡。各项基金收支具体安排如下：

　　1.国有土地使用权出让收入。拟安排收入60000万元（含缴纳新增建设用地有偿使用费2000万元），比上年实绩增加21712万元,增长56.71%。支出拟安排42000万元，其中：①拆迁征地补偿24592万元；②补助被征地农民养老保险资金支出600万元；③地方政府专项债券（余额12.93亿元），应付利息4861万元；④其他方面支出11947万元（含：1、土地储备管护经费200万；2、土地确权登记经费3012万；3、地质与矿产资源管理工作专项经费411万；4、规划编制经费6700万；5、测绘经费58万；6、调查监测经费377万；7、自然资源所有者权益与开发利用股经费239万；8、按2019年11月份土地出让收入的4%计950万元安排用于教育）。安排调出到一般公共预算统筹使用资金18000万元。

　　2.国有土地收益基金。收入拟安排500万元，支出拟安排500万元，主要是用于征地和拆迁补偿支出;

　　3.农业土地开发资金。收入拟安排80万元，比上年实绩减少12万元,减幅13.04%；支出拟安排80万元，主要是用于农业土地开发方面支出;

　　4.彩票公益金。收入拟安排270万元，比上年实绩减少1万元,减幅0.37%；支出拟安排270万元，主要是用于公益事业方面支出。

　　5.城市基础设施配套费。收入拟安排4000万元，比上年实绩减少1035万元,减幅20.56%；支出拟安排4000万元，主要用于山丰水库备用水源引水管道改造工程的项目；城市道路标志标线工程经费；2018年度村庄规划编制工作经费；启动三河红色、百侯历史文化小城镇规划编制工作；中心镇“六个一”建设资金等方面支出；大埔县城至三河高速连接线（迎宾大道）LED路灯及景观亮化工程维护费；大埔县城西环路与义招路交汇处等5处交通信号灯电路网络服务费；自来水设施维护运行经费；支付镇级污水处理PPP项目服务费。

　　6.污水处理费。收入拟安排650万元，比上年实绩增加22万元,增长3.5%；支出拟安排650万元，主要用于县水质净化所城市污水处理等方面支出。

　　7.债券收入。省、市下达地方政府债券收入拟安排30000万元，增长100%；支出拟安排30000万元，主要用于：大埔县人民医院二期工程项目24500万元、大埔县城物流园基础设施建设5500万元支出。

　　（三）2020年社会保险基金预算草案

　　2020年全县社会保险基金预算（含:城乡居民养老保险、机关事业单位养老保险基金，今年城乡居民医疗保险及其他五险纳入市级统筹）预计完成总收入52199万元，比上年实际收入减少5630万元，减幅9.74%；全县社会保险基金预算拟安排支出50937万元，比上年实际支出增加6178万元，增长13. 8%；收支相抵结余1262万元，滚存结余19297万元。

　　1、城乡居民基本养老保险基金。收入预计完成17899万元，比上年实际数减少9911万元(主要是2019年12月份一次性趸交1.1亿收入)，减幅35.64%；支出拟安排16637万元，比上年执行数增加1897万元，增幅12.87％；预计当年收支结余1262万元，滚存结余19297万元，主要原因是财政对基础养老金补助标准从每人每月148元提高到每人每月170元。

　　2、机关事业单位养老保险基金。收入预计完成34300万元，比上年实际数增加4281万元，增长14.26%；支出拟安排34300万元，比上年执行数增加4281万元，增长14.26％；收支平衡。

　　（四）2020年国有资本经营预算草案

　　2020年国有资本经营收入预计完成30万元，收入来源于县自来水公司利润收入；支出拟安排30万元，调到一般公共预算统筹使用；收支平衡。

　　三、完成2020年预算任务的主要措施

　　2020年，我们将进一步理清财政改革发展思路，紧紧围绕上级的战略部署，在县委县政府的正确领导和县人大及其常委会的监督指导下，深入实施“生态立县、实业富县、文旅兴县”发展思路，齐心协力，迎难而上，以增收节支、壮大财力为中心，以优化分配、严格监管为主线，坚持稳中求进，发挥财政职能，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，全力做好统筹推进疫情防控和经济社会发展财政保障工作，切实将已安排的疫情防控保障资金和出台的政策措施落实到位，加大对受疫情影响较大行业企业的财税支持力度，支持企业复工复产复市复业，有针对性地纾解企业特别是中小微企业生产经营困难，努力完成2020年预算目标任务。

　　（一）努力培植财源，促进经济发展。一是加大对“陶瓷产业、电力产业、现代农业、健康产业、文旅产业、新兴产业”等产业的扶持力度。做好培育增量、做大总量、提升质量文章，持续推进优势资源向优势产业转化，着力培植新兴财源。二是做好重点财源项目建设，通过多渠道融资，加快广州海珠（大埔）产业园开发、韩江高陂水利枢纽工程、大潮高速（含大漳支线）建设等，促进产业结构优化升级，壮大经济规模，改变我县税源结构单一的状况。三是盘活资源资产。全面清理、整合、盘活、闲置土地、房产等国有资源资产收益的管理，重点处置梅河宾馆、西河东塘粮仓等资产，努力增加县级可用财力。

　　（二）强化税收征管，促进财政增收。按照应征尽收的要求，紧紧围绕年度工作目标，利用机构改革税务部门合并的契机，进一步强化税收征管，重点做好税源监控和税收分析，及时掌握税源发展变化趋势，分析经济、政策对财税收入的影响，充分挖掘增收潜力，制定应对措施，依法依规组织收入，确保财政收入稳定增长。

　　（三）坚持厉行节约，促进收支平衡。做好长期过“紧日子”的思想准备，进一步增强节约意识，坚持量入为出、量力而行、量财办事，尽量少花钱多办事。一是硬化预算约束，认真贯彻落实《预算法》各项规定，严格执行经人大批准的年度预算计划，做到有预算不超支，无预算不开支。二是大力压减一般性支出，严控党政机关公用经费、公车运行费、接待费、会议费和低效益的支出。三是优先保障民生等重点支出。坚持压一般、保重点，按照轻重缓急统筹安排各项支出，确保工资正常发放、机关正常运转，确保大部分新增财力用于改善民生、落实十项民生实事，促进发展。四是盘活存量资金。严格按照有关盘活存量资金的规定，通过“处置、收回、增缴、整合”等形式，加大各类资金清理统筹力度，对项目已经完成或终止形成的剩余资金、部门预算结余资金以及结转两年以上的资金，收回财政统筹使用。

　　（四）保障“三保”预算执行平稳有序，不发生风险。2020年经上级财政部门核定同意我县“三保”预算编制安排，其中：保工资132161万元，保运转7746万元，保基本民生121547万元。我县全面落实“三保”刚性约束，坚持预早预小，防患未然，确保我县在预算执行中得到有效保障。

　　（五）规范债务管理，防范和化解债务风险。坚持新发展理念，按照高质量发展的要求，牢固树立防风险意识，严格落实债务管理责任，将防范化解地方政府债务风险作为当前财政管理工作的重中之重，坚持促发展与防风险并举，坚决堵住违法违规举债后门，开好合法合规举债前门，提高县财政债务管理和统筹财力的水平，严格规范地方政府举债融资行为，严控新增隐性债务，确保今后显性债务方面不出现风险预警、隐性债务方面不出现偿债信用危机。一是用好新增债券资金。加强预算资金和债券资金的统筹衔接力度，按照集中财力办大事的原则，提高政府债券资金使用效益，强化政府债券资金绩效管理。二是确保隐性债务只减不增。加大财政约束力度，严禁各种违法违规融资担保行为和假借政府购买服务、PPP政府投资基金等名义变相举债；严禁超财力建设项目，对没有明确资金来源和制定融资平衡方案的项目，一律不得审批，一律不得开工建设，促进经济社会健康持续发展。

　　（六）深化财政改革，建立现代财政制度。积极贯彻实施中央和省深化财税体制改革方案，为振兴发展提供财税制度支撑。一是推进省级预算编制执行监督管理改革。主动加强与财政主管部门的沟通联系，提升预算改革的上下联动；加强预算改革的横向推进，建立部门与财政高效协同的财政资源优化配置机制，促进各单位提高认识，加强组织领导，做好项目储备和入库申报工作，争取更多专项资金用于我县经济建设和民生事业,确保“接得住、管得好”。二是推进全面实施预算绩效管理改革。创新管理方式，注重绩效导向和结果导向，硬化责任约束，实现“花钱必问效、无效必问责”，提高财政资金使用效益。三是积极做好涉农资金的统筹整合。按照轻重缓急的原则，确定项目规划布局，确定项目建设先后顺序，确定项目实际投资额度，主动作为做好涉农资金的整合工作。四是进一步做好清理消化财政暂付挂帐工作。今年中央、省重点关注新增财政挂账的问题，按上级要求2018年末财政挂账必须分5年消化完成，通过加大组织财政收入、盘活存量资产，加大资金统筹力度，强化预算约束，加强重大项目财政可承受能力评估，坚持尽力而为、量力而行，积极消化财政挂账。

　　各位代表，做好新时代、新形势下的财政工作任务艰巨、使命光荣，我们将高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督支持下，迎难而上，锐意进取，充分发挥财政职能，推进疫情防控和经济社会发展，服务民生，服务经济发展，深化财税体制改革，提升财政治理能力，努力完成全年目标任务，为全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官提供坚实的财政保障。

　　附件：1.2020年大埔县一般公共预算收支平衡表.pdf

　　附件：2.2020年大埔县一般公共预算收入表

　　附件：3.2020年大埔县本级公共预算支出表

　　附件：4.2020年大埔县政府性基金预算收支总表

　　附件：5.2020年大埔县社会保险基金预算收支总表

　　附件：6.2020年大埔县国有资本经营预算收支总表