各位代表：

    受县人民政府委托，现将大埔县2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案提请县十四届人大三次会议审议。

    一、2012年预算执行情况

    2012年，我县财政工作在县委、县政府的正确领导下，在县人大及其常委会和县政协的监督支持下，牢牢把握科学发展主题和转变经济发展方式主线，全面贯彻落实县委、县政府的各项决策部署，努力培植扩大财源，认真组织财政收入，不断优化支出结构，切实保障和改善民生，较好地完成了县十四届人大二次会议批准的2012年预算收支任务，为促进我县各项事业科学发展提供了坚强的财力保障。

    （一）预算收支执行情况。

    1、财政收支情况。2012年我县财政预算执行情况良好，公共财政预算收入完成41033万元，占年初预算的105.78%，同比增收5767万元，增长16.35%。公共财政预算支出150777万元，占预算计划的147.71%，同比增支11864万元，增长8.54%。

    2、本级财政平衡情况。2012年我县公共财政预算收入完成41033万元，税收返还收入7534万元，省市追加专款及一次性补助收入64275万元，转移支付补助收入（含调资补助）28524万元，专项拨补收入15698万元，批复决算补助收入487万元，调入资金（地方政府债券转贷利息收入）84万元，上年结余368万元，收入总计158003万元。公共财政预算支出150777万元，归还地方政府债券转贷本金1025万元，上解支出1126万元，增设预算周转金475万元，支出总计153403万元。收支相抵，年终结余结转4600万元，其中：结转下年支出的专项资金4202万元，净结余398万元。

    （二）财政管理改革情况。
 
    1、着力抓好增收节支，提高财政保障能力。积极应对经济增速放缓、结构性减税等不利因素，及早研判形势，主动出台措施，强化税收征管，优化支出结构，全面落实财税激励机制和综合治税、财税收入目标责任制，努力挖掘增收潜力，财政收入实现逆势上扬，全县公共财政预算收入突破4亿元大关，连续9年保持两位数增长，圆满完成了县十四届人大二次会议下达的任务。

    2、着力发挥职能作用，加快经济转型升级。积极推进工业园的扩园和招商引资工作；深入开展“暖企行动”；大力支持环境保护、绿化重点工程等建设；全力争取旅游项目建设扶持资金，推动文化旅游特色区建设；足额兑现农村客运、渔业、林业、家电下乡等各项惠民补贴，拉动消费，促进内需，全年共发放家电下乡、种粮、石油价格等各类惠民补贴4127万元。

    3、着力加大民生投入，推进城乡协调发展。2012年全县财政民生支出10.6亿元，占公共财政预算支出的70.19%。一是支持教育创强和公共教育均等化建设，全年教科文体支出3.7亿元，比增6.06 %。二是全面落实农村劳动力转移培训、城乡居民最低生活保障、“五保”供养、80-99岁高龄老人津贴等政策，推进城乡社会养老保险制度建设，确保60周岁以上城乡居民享受养老保险待遇，全年社会保障和就业支出1.9亿元，比增7.77%。三是支持深化医药卫生体制和基层医疗卫生机构综合改革，加大医疗卫生资金投入，不断提高医疗保障水平，全年医疗保障支出1.35亿元，占医疗卫生支出的75%。四是全面推动精致高效农业发展和农业综合开发，落实农村低收入住房困难户住房改造、新农村建设、小型农田水利建设等专项资金，确保各项强农惠农政策落实到位，全年农林水事务支出2.2亿元，比增12.25%。

    4、着力深化财政改革，提升财政管理水平。积极推进财政改革，增强财政发展活力。一是继续深化部门预算改革，夯实预算编制基础，提高预算编制质量。二是拓宽国库集中支付改革覆盖面，完善管理制度，优化业务流程，规范支付行为，对符合改革条件的县一级预算单位全部纳入国库集中支付。三是推行公务卡制度改革，打造节约型机关。四是提升政府采购竞争的充分性和公平性，实现“阳光采购”，全年节约财政资金219万元，节支率为12.4%。五是落实政府投资工程项目预算、结（决）算审核管理制度，全年完成工程审核项目58项，核减1200万元，核减率为6.43%。

    5、着力加强队伍建设，培育新型财政文化。切实加强思想道德建设，提升财政干部的综合素质能力。大力倡导和发扬踏实肯干、勇于担当、敬业奉献的作风，积极建设“务实、高效、创新、廉洁、和谐”的新型机关文化。坚持抓业务与抓党风廉政建设相结合，加强廉政风险防控，规范权力运行，强化内部监督。

    2012年全县财政工作取得了较好的成绩，但也存在一些困难和问题。主要是：受产业结构等因素的影响，继续保持财政收入的快速增长难度较大；财政增支因素和刚性支出随经济社会的发展不断增加，收支矛盾突出，资金调度紧张，财政平衡的压力加大；深化财政改革、规范财政管理、加强财政监管的任务还相当艰巨。我们将高度重视这些问题和困难，切实采取有效措施，努力加以解决。

    二、2013年财政预算收支草案

    （一）2013年公共财政预算草案。

    2013年是全面贯彻落实党的十八大精神的开局之年，也是推进大埔绿色崛起、加快发展的关键之年。全县财政工作的指导思想是:以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，全面贯彻党的十八大、省第十一次党代会和县委十一届三次全会精神，按照构建公共财政的要求，进一步解放思想，坚持改革创新，依法强化收入征管，积极组织收入；继续调整和优化财政支出结构，坚持厉行节约，严格控制“三公”经费等一般性支出；切实保障县委、县政府“生态立县、绿色崛起，加快建设富庶美丽幸福大埔”发展战略所需的重点支出和各项民生支出，促进经济社会又好又快发展。

    2013年预算编制的原则是：积极稳妥，应收尽收，实现收入增长与经济社会发展相适应；按照量入为出、收支平衡、统筹兼顾原则，坚持“保工资、保运转、保稳定、保民生、保重点”，不断优化支出结构，厉行节约，压缩一般性支出，控制和降低行政运行成本；坚持民生优先，加大对“三农”、教育、科技、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出，推进基本公共服务均等化，体现财政支出公共性。

    按照全县经济和社会发展计划，2013年全县公共财政预算收入拟安排45136万元，比上年收入实绩增加4103万元，增长10%，加上税收返还收入7534万元，转移支付补助收入36777万元，省、市专款和一次性补助收入23753万元，上年结转结余4600万元（其中：结转下年支出的专项资金4202万元，净结余398万元），调入资金8000万元，收入总计125800万元。按照量入为出、收支平衡的原则，2013年公共财政预算支出拟安排125544万元，上解支出256万元，财政总支出125800万元，收支平衡。

    财政收入方面：

    1、按各部门征管隶属关系，国税、地税、财政总收入具体安排如下：

   （1）国税部门收入计划安排26442万元，比去年收入实绩24025万元增加2417万元，增长10.06%。

   （2）地税部门收入计划安排40863万元，比去年收入实绩37137万元增加3726万元，增长10.03%。其中：省与县共享税收入17406万元，比去年收入实绩15823万元增加1583万元，增长10%；中央、省、县共享所得税收入6655万元，比去年收入实绩6047万元增加608万元，增长10.05%。

   （3）财政部门收入计划安排9981万元，比去年收入实绩9145万元增加836万元，增长9.14%。

   （4）专项收入计划安排1799万元，比去年收入实绩1611万元增加188万元，增长11.67%。

   2、按照积极稳妥的原则，安排2013年公共财政预算收入为45136万元，增长10%。其中税收收入33356万元、非税收入11780万元。各收入项目根据财源情况安排如下：

   （1）增值税6060万元（含营业税改征增值税60万元），比去年收入实绩增收646万元，增长11.93%。

   （2）营业税6132万元，比去年收入实绩增收558万元，增长10.01%。

   （3）企业所得税1209万元，比去年收入实绩增收52万元，增长4.49%。

   （4）个人所得税582万元，比去年收入实绩增收53万元，增长10.02%。

   （5）资源税4687万元，比去年收入实绩增收426万元，增长10%。

   （6）城市维护建设税2140万元，比去年收入实绩增收195万元，增长10.03%。

   （7）房产税2502万元，比去年收入实绩增收225万元，增长9.88%。

   （8）印花税407万元，比去年收入实绩增收37万元，增长10%。

   （9）城镇土地使用税1747万元，比去年收入实绩增收159万元，增长10.01%。

   （10）土地增值税2571万元，比去年收入实绩增收234万元，增长10.01%。

   （11）车船税322万元，比去年收入实绩增收29万元，增长9.9%。

   （12）烟叶税1199万元，比去年收入实绩增收118万元，增长10.92%。

   （13）耕地占用税1150万元，比去年收入实绩增收105万元，增长10.05%。

   （14）契税2648万元，比去年收入实绩增收241万元，增长10.01%。

   （15）行政事业性收费收入3471万元，比去年收入实绩增收308万元，增长9.74%。

   （16）罚没收入1570万元，比去年收入实绩增收136万元，增长9.48%。

   （17）专项收入1799万元，比去年收入实绩增收188万元，增长11.67%。

   （18）国有资源（资产）有偿使用收入4270万元，比去年收入实绩增收342元，增长8.71%。

   （19）国有资本经营收入610万元，比去年收入实绩增收48万元，增长8.54%。

   （20）其他收入60万元，比去年收入实绩增收3万元，增长5.26%。

    财政支出方面：

    根据县本级可支配财力，2013年公共财政预算支出安排125544万元，比2012年预算安排102073万元，增加23471万元，增长22.99%，其中：用于民生支出安排92514万元，占公共财政预算支出的73.69%。各项目支出安排如下：

   1、一般公共服务15592万元，比2012年预算增加564万元，增长3.75%。

   2、公共安全4572万元，比2012年预算增加292万元，增长6.82%。

   3、教育27197万元，比2012年预算增加3806万元，增长16.27%。

   4、科学技术1933万元，比2012年预算增加568万元，增长41.61%。

   5、文化体育与传媒704万元，比2012年预算增加205万元，增长41.08%。

   6、社会保障和就业26838万元，比2012年预算增加6384万元，增长31.21%。

   7、医疗卫生16370万元，比2012年预算增加4841万元，增长41.99%。

   8、节能环保285万元，比2012年预算增加23万元，增长8.78%。

   9、城乡社区事务5128万元，比2012年预算增加425万元，增长9.04%。

   10、农林水事务13097万元，比2012年预算增加6083万元，增长86.73%。

   11、交通运输212万元，比2012年预算增加49万元，增长30.06%。

   12、资源勘探电力信息等事务197万元，比2012年预算增加17万元，增长9.44%。

   13、商业服务业等事务698万元，比2012年预算增加87万元，增长14.23%。

   14、国土资源气象等事务442万元, 比2012年预算减少88万元，减幅16.6%。

   15、住房保障支出962万元, 比2012年预算增加110万元，增长12.91%。

   16、粮油物资管理事务468万元，比2012年预算增加90万元，增长23.81%。

   17、其他支出7341万元，比2012年预算减少493万元，减幅6.29%。

   18、政府预备费支出3508万元，比2012年预算增加508万元，增长16.93%。

    与上年对比，支出增减情况如下：

   1、提高干部职工津补贴和保证机关事业单位运转经费等增加支出8327万元。主要是机关事业单位增人增资和提高增加津贴补贴，公安辅警、环卫所等增加临时工和提工资、提高村干部补助，80岁以上老人高龄补助，住房公积金及工人养老保险缴费提高以及机关事业单位正常运转经费等增支。

   2、落实重点民生等政策配套资金增加支出4352万元。主要是农村公益事业一事一议、退役士兵一次性安置补助、农村低收入住房困难户住房改造、教育费附加、五保供养、城市和农村最低生活保障、国家农综土地治理、计划生育家庭奖励金、残疾人补贴、中小学教育校舍维修、小型农田水利建设等县级配套资金增支。

   3、提前告知省市专款及一次性补助增加支出9943万元。

   4、上年结转本年度专项支出4202万元。

   5、减少支出3353万元。主要是义务教育公用经费由中央和省财政全额负担、代征养老保险因征收额减少而征收经费减少、农村集体土地所有权登记发证费用、地方政府债券转贷资金本息等方面减支。

   （二）2013年政府性基金收支预算草案。

    2013年政府性基金收入预算安排15612万元，比上年预算安排20310万元减少4698万元，减幅23.13%，加上年结余633万元，收入总计16245万元，支出安排16245万元，收支相抵平衡。

    各项基金收支具体安排如下：

    1、地方教育附加。收入计划安排602万元，上年结余380万元，收入总额982万元；支出安排982万元，主要用于教育创强和“三个一”工程建设等。

    2、文化建设事业费。收入计划安排10万元，上年结余33万元，收入总额43万元；支出安排43万元，主要用于精神文明方面的文化活动、文化宣传、文化设施建设等。

    3、国有土地使用权出让金。收入计划安排14910万元，加上上年结余39万元，收入总额14949万元；支出安排14949万元，主要用于征地和拆迁补偿支出14259万元、土地开发支出360万元、补助被征地农民支出180万元、教育资金安排的支出50万元、公共租赁住房支出50万元、农田水利建设资金安排的支出50万元。

    4、农业土地开发资金。收入计划安排90万元，上年结余81万元，收入总额171万元；支出安排171万元，主要用于土地整理和复垦、基本农田建设、改善农业生产条件等。

    5、其他基金。其他基金上年结余100万元；支出计划安排100万元，主要用于残疾人就业保障支出、林业保护及森林防火等。

    三、真抓实干，锐意创新，努力完成全年预算任务

    2013年财政工作将紧紧围绕县委、县政府确定的目标任务和决策部署，重点落实“五个抓好”：

   （一）抓好财源培植，促进经济发展。一是加强瓷业、电业、矿业、药业、酒业等“五业”重点财源项目建设，通过多渠道融资，支持高陂陶瓷工业生产基地二期工程、“三小”园区扩园建设，促进产业结构优化升级，壮大经济规模，改变税源结构单一状况。二是加大争取项目资金力度，在基础设施、民生工程、农业产业化、生态建设、节能环保、旅游开发等领域争取项目落户大埔，充分发挥项目对我县经济的支撑作用。三是加快文化旅游产业和第三产业建设步伐，积极筹集资金，支持景区建设和现代服务业发展，加快文化旅游名县建设步伐，带动相关产业快速发展，着力培植新兴财源。四是加大非税收入和国有资产管理力度，做好国企破产转制工作，强化政府性基金和各类国有资产、资源收益的管理，努力增加县级可用财力。

   （二）抓好税收征管，促进财政增收。按照应收尽收的要求，进一步强化各征收部门目标责任，及时分解任务，加强协调联动；重点对税源监控和税收分析，及时掌握税源发展变化趋势，分析经济、政策对财政收入的影响，制定应对措施，确保财政收入稳定；进一步加强稀土、河沙、石灰石、瓷土的管理，确保各项收入及时、足额、均衡入库。

   （三）抓好厉行节约，促进收支平衡。进一步增强节约意识，大力压减一般性支出，严控党政机关公用经费、公车运行费、接待费、会议费等支出，优先保障民生等重点支出。坚持压一般、保重点，按照轻重缓急统筹安排各项支出，确保工资正常发放、机关正常运转，确保大部分新增财力用于改善民生、促进发展上。

   （四）抓好财政改革，促进规范管理。以科学化、精细化、规范化为目标，进一步细化部门预算和完善国库集中支付、公务卡结算、非税收入收缴、政府采购等管理机制，充分发挥财政职能，加强资金监管，切实提高预算绩效；进一步完善国有资产管理体制，不断提高国有资产的运营质量和效益；进一步完善财政监督机制，以提高资金效益为中心，严肃财经纪律，确保财政资金安全高效。

   （五）抓好形象树立，促进队伍建设。牢固树立为国聚财、为民服务的宗旨，不断加强队伍建设。积极引导广大财政干部职工树立正确的世界观、权力观和事业观；强化干部教育培训，全面提高干部政治素质、业务能力和职业道德水平；加强党风廉政建设，确保财政资金、财政干部“两个”安全。

    各位代表，新的一年，财政部门将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、政协的监督支持下，认真贯彻落实科学发展观，迎难而上，积极应对，分析新形势、迎接新挑战、把握新机遇、开创新局面，圆满完成今年的预算任务，为实现绿色经济崛起，建设富庶美丽幸福大埔作出新的更大贡献！